诈骗、欺诈、管理不善以及 web3 行业整体缺乏透明度，现在比以往任何时候都更能在全球范围内引发监管机构的关注。因此，我们制作了本指南，其中包含您需要了解的有关加密货币法规的所有信息。

似乎 2022 年是加密货币监管的一年。在这个熊市期间，丑闻频频且引人注目。从 Terra 的惊人崩溃到 OpenSea 涉嫌内幕交易，针对PoolTogether、Uniswap、Gemini等集体诉讼。

有时，欺诈者和机会主义者通常会利用投资者在当今加密货币行业缺乏教育和灰色地带。这就是为什么投资者需要通过使用出色的dapp 工具和分析来了解去中心化应用程序的原因。

本文不断更新。最后更新于 2022 年 9 月 16 日。

美洲的加密货币监管

美国

• 2022 年 9 月 16 日——白宫发布了其第一个加密监管框架。政府明确关注保护客户、预防犯罪以及可能推出 CBDC，显然政府希望利用加密货币带来的机会，同时应对风险。
• 2022 年 7 月 26 日——美国参议员 Pat Toomey 和 Kyrsten Sinema 提出了一项新的两党法案“虚拟货币税收公平法案”，以简化数字资产在日常购买中的使用。它提议对资本收益低于 50 美元或低于 50 美元的个人加密交易免税。该法案得到了提出之前 200 美元法案的参议员的支持。
• 2022 年 7 月 9 日——美国财政部按照行政命令的指示向拜登总统提交了一个框架，供美国及其外国盟友（G7 和 G20 国家）合作制定加密监管的国际标准。
• 2022 年 6 月 8 日——纽约立法者发布了稳定币指南，表明所有稳定币都必须得到充分支持。所有稳定币发行人必须有明确的赎回和与美元挂钩的稳定币的支持。 
• 2022 年 6 月 7 日——参议员 Lummis 和 Gillibrand 提出了“负责任的金融创新法案”，旨在作为一项新的稳定币联邦法律，对 200 美元以下的小额支付免除这些数字资产的税款。稳定币在DeFi生态系统中发挥着至关重要的作用。
• 2022 年 6 月 3 日——纽约立法者通过了一项法案，解决环境问题并禁止基于碳的加密采矿。比特币使用工作量证明；一种需要计算能力的高能耗软件算法。

萨尔瓦多

• 2022 年1 月 25 日——在 Nayib Bukele 加倍下注并买入下跌后，国际货币基金组织强烈敦促萨尔瓦多放弃比特币作为法定货币。萨尔瓦多、国际货币基金组织和美国之间的关系似乎正在恶化，批评人士称比特币并没有带来金融包容性，也没有广泛的日常交易。
• 2021 年 9 月 8 日——备受争议的“比特币法”生效，面临国际货币基金组织和加密货币反对者的批评。该法规包括所有比特币服务提供商必须遵守的一系列行为，包括反洗钱措施、全面风险管理、网络安全计划和破产计划。 
• 2021 年6 月 8 日-总统Nayib Bukele 将他的比特币法项目发送给国会，以促进真正的金融包容性和充满活力的经济。该法经金融总立法委员会62票表决初步通过。  

加拿大

• 2022年1 月 1 日-加拿大税务局要求加拿大货币服务企业 (MSB) 必须报告超过 10,000 美元的交易。因此，如果投资者从交易所购买价值 10,000 美元的加密货币，投资者必须在加拿大为加密货币纳税。 
• 2021 年 2 月 10 日-副州长 Timothy Lane同意讨论文件中提出的结论，但表示自己对稳定币作为一种可行的支付创新的想法持开放态度。加拿大银行也在积极开展关于中央银行数字货币的研究议程。 
• 2019 年2 月 1 日- 加拿大银行发布了一份讨论文件，题为“加密货币“货币”：几位加拿大中央银行家的观点”，探讨了加密货币作为货币的作用以及它是否应该成为法定货币。结论是，加密货币不太可能成为稳定货币体系的一部分。 

墨西哥

• 2022 年 2 月 21 日——参议员 Indira Kempis 正在制定一项旨在效仿萨尔瓦多“比特币法”的法案。她的目标是在今年的墨西哥国会上介绍该法案。如果获得通过，该法案将使比特币在墨西哥成为法定货币。
• 2021 年 6 月 28 日—— 在发表联合声明后，墨西哥中央银行、财政部长和国家银行和证券委员会确定墨西哥的金融机构无权处理虚拟资产。在墨西哥，加密货币既不是法定货币资产也不是货币。 

洪都拉斯

• 2022 年 8 月 1 日——洪都拉斯中央银行发表声明，宣布“加密货币资产没有支持，因此不受监管，使用也得不到保障，因此不受国家法律赋予的保护。” 它们仍处于灰色地带，尚未在任何法案中承认它们的存在。

巴西

• 2022 年 8 月 8 日——尽管巴西众议院 2 月提出的加密货币监管法案的讨论和投票原定于 8 月进行，但被推迟到 9 月。
• 2022 年 6 月 17 日– 一位联邦代表提出了一项新法案，以使加密货币作为巴西的一种支付方式合法化，修改资产法以包括数字资产。此外，该提案还旨在使使用加密货币收取和偿还债务成为可能。它尚未得到参议院和巴西总统的批准。
• 2022 年 4 月 30 日——加密货币监管法案已获得巴西参议院的批准，并将于 8 月在国会进行讨论。
• 2022 年 2 月 22 日——参议院通过了一项为数字货币制定规则的一致法案，表明监管机构对数字资产带来的机遇持积极态度。它建议对加密货币交易所和采矿设施进行监管，并规定对与加密货币相关的网络犯罪的处罚。该法案必须在参议院和下议院进行投票，然后总统博尔索纳罗才能签署成为法律。

      值得一提的是，拉丁美洲占所有Axie Infinity用户的四分之一。

阿根廷

• 2022 年 7 月 21 日- 阿根廷政府发布了新的限制措施，以填补组织为自身利益发现的漏洞，以官方价格购买廉价美元，购买加密货币，然后以更高的价格出售。在接下来的 90 天内，投资者不得在官方市场购买美元并购买任何加密货币。
• 2022 年 5 月 16 日—— 参议院通过一项法律，没收比特币和其他加密资产，以向国际货币基金组织支付约 440 亿美元的债务重组协议，并对加密货币征税。
• 2022 年 5 月 5 日—— 阿根廷的加密货币行业遭受中央银行的重大打击，扼杀了该国蓬勃发展的加密货币市场。监管机构禁止允许银行用户购买加密货币的操作以及任何其他使用不受监管的数字资产的操作。 

阿根廷在 Chainalysis 采用加密货币的国家名单中排名第 10，尽管该国的加密货币行业蓬勃发展，但政府正在关注更严格的限制。在与国际货币基金组织 (IMF)达成协议后，加密税也被列入议事日程。 

该国对国际货币基金组织的依赖迫使监管机构采取这一行动。它取决于一项 450 亿美元的债务重组交易。 

哥伦比亚

• 2022 年 6 月 17 日——哥伦比亚金融监管局正在对哥伦比亚的加密货币交易和运营进行监管，目前哥伦比亚中央银行正在对其进行审查。
• 2022 年 6 月 9 日——哥伦比亚国会批准了一项法案，首次规范该国加密货币交易所的行为。

乌拉圭

• 2021 年 10 月 6 日——乌拉圭中央银行发表声明，描述了该国加密货币资产监管的路线图。2022 年没有宣布进一步的进展。
• 2021 年 8 月 5 日——一位乌拉圭参议员提出了一项法案，允许使用加密货币进行支付。

巴拉圭

• 2022 年 8 月 4 日——巴拉圭国家电力局提出一项法令，为该国的加密货币矿工设定特别费用。
• 2o22 年 7 月 17 日– 巴拉圭参议院批准了一项旨在规范加密货币的法案，为运营加密货币的公司和个人定义了几条必须遵守的规则。此外，加密货币公司将免于在巴拉圭缴纳增值税，但无论如何都必须缴纳所得税。

欧洲、非洲和中东的加密货币法规

英国

• 2022 年 7 月 28 日——英国法律委员会发布了改革与数字资产、NFT 和其他数字代币相关的法律的提案，以最大限度地发挥其在该国的潜力。
• 2022 年 5 月 31 日——英国财政部已就管理系统性数字结算资产公司（包括稳定币公司）的失败展开磋商。在Terra 的稳定币（UST）崩盘之后，5 月份标志着今年的官方熊市，促使全球许多监管机构仔细研究加密货币。 
• 2022 年 1 月 18 日——英国政府和 FCA发布补充性改革提案，将一些“合格加密资产”的金融促销纳入英国财政部的金融促销制度和 FCA 金融促销规则。

 英国的目标是通过制定明确的法规并防止潜在的犯罪活动同时促进创新，从而成为加密货币中心。     

• 2021 年6 月 28 日-FCA 禁止Binance在英国运营

欧洲联盟

• 2022 年 6 月 30 日——议会和理事会达成了一项临时新协议，寻求消费者保护，以及欧盟加密货币的统一法律框架。MiCA（加密资产市场）将涵盖不受现有金融服务立法监管的加密资产。ESMA（欧洲证券和市场管理局）将在这方面提供指导。

新规定将对稳定币施加严格的操作规则，限制它们是否被广泛用作支付，每天交易上限为 2 亿欧元。

德国

• 2022年5 月 12 日- 财政部发布新的加密友好税法，保证在购买 BTC 或 ETH 超过 1 年之后出售的个人将不纳税，即使他们从销售中获利。 

持有不到一年且低于 600 欧元的加密收益也被视为免税。如果不满足任何条件，则适用正常收入税率。德国正在将自己推销为一个对加密货币友好的国家，拥有活跃的区块链场景，与1inch Network等公司合作。 

俄罗斯

• 2022 年 7 月 27 日——俄罗斯当局正在准备立法修正案，以规范 NFT，合法地定义与数字收藏品的交易。
• 2022 年 7 月 15 日——俄罗斯总统弗拉基米尔·普京签署了一项新法律，禁止在该国使用数字资产进行支付。
• 2022 年 6 月 16 日– 俄罗斯央行行长 Elvira Nabiullina 暗示将加密货币作为支付方式，但仅限于国际而非国内。
• 2022 年 6 月 15 日——俄罗斯政府为数字资产制定了单独的税收程序，以保持竞争力，并超过西方在乌克兰入侵后实施的制裁。在俄罗斯联邦，数字资产的销售免征增值税（VAT）。
• 2022 年 6 月 15 日——  一项法案迅速通过了俄罗斯议会下院。该法案旨在禁止使用“数字金融活动”（DFA）来支付商品或服务。
• 2022 年 2 月 21 日——财政部正式向政府提交了“关于数字货币”的联邦法律草案。与中央银行的正式立场相比，拟议的法律对加密货币更友好。 

它旨在为交易所制定许可制度，并要求此类运营商必须遵守风险管理、数据隐私和报告措施。只有通过银行账户才能合法地购买和销售加密货币，并且建议加密货币平台和银行都引入了解你的客户程序（KYC）。

法国

• 2022 年 5 月 4 日——法国成为第一个批准全球最大加密货币交易所 Binance 法规的欧洲国家。
• 2021 年 6 月 –法国国民议会通过了Plan d'Action pour la Croissance et la Transformation des Enterprises（业务增长和转型行动计划）。所有加密货币交易所都必须注册并遵守更严格的强制性 KYC 规定。 

西班牙

• 2022 年 6 月 23 日——西班牙财政部推出了一种新的加密货币税收模型，其中包含余额报告。它建议纳税人向税务机关披露他们持有的所有加密货币以及交易的每一个细节，包括原产地和目的地地址。新规则正在审查中，尚未获得批准。
• 2022 年 6 月 21 日——西班牙银行报告称，已注册 17 家虚拟资产服务提供商 (VASP) 在该国合法运营。任何希望在西班牙经营的加密货币公司都必须完成加密货币登记。
• 2022年1 月 10 日——CNMV 发布了一份通知，确保它将规范加密资产的广告，以保护投资者免受风险。这包括社交媒体影响者的广告。众所周知，西班牙是加密货币的热点地区，加密货币法规的可能影响仍有待观察。

葡萄牙

• 2022 年 5 月 15 日——葡萄牙财政部长宣布，该国很快将纠正法律漏洞并开始对加密货币交易征税。加密货币和 NFT 在葡萄牙尚未被视为货币或金融资产。

意大利

• 2022 年 7 月 18 日– Coinbase 是一家在纳斯达克上市的加密货币交易所，获得了在意大利提供服务的监管批准。
• 2022 年 6 月 2 日——币安宣布批准在意大利提供受监管的服务。

尽管意大利的加密法规已经开始实施，但它们并不明确或定义不明确。加密货币被意大利税务机关视为金融工具，因为它们不被视为法定货币。

瑞士

• 2021 年 8 月 1 日– 瑞士成为世界上首批通过分布式账本技术 (DLT) 和区块链法制定区块链技术法律法规的国家之一。
• 2019 年 8 月 26 日– 想要在该国运营的加密货币交易所需要获得瑞士金融市场监管局(FINMA) 的许可。

立陶宛 

• 2022 年 6 月 15 日- 政府批准了一项法案，以限制匿名钱包并在欧盟制定规则之前收紧监管，以防止俄罗斯逃避制裁。 
• 2022 年6 月 6 日- 立陶宛政府提议在欧洲 MiCa 立法于 2023/2024 年生效之前进行“快速修复”。在担心可能损害行业声誉的潜在不法行为之后，匆忙出现。 该草案提出要求虚拟资产服务提供商持有 125,000 欧元（133,000 美元）的资本，并在该国实际配备反洗钱人员。
• 2021 年 7 月 16 日——立陶宛银行就该国未经许可的投资服务向 Binance 发出警告，并命令公开信息不得误导。 

阿尔巴尼亚

• 2022 年 6 月 25 日– 阿尔巴尼亚当局正在敲定一项法律草案，该草案将从 2023 年开始规范加密货币相关收入的税收。

南非

• 2022 年 7 月 13 日——南非储备银行副行长证实，该国即将敲定加密法规的法律，以及外汇管制规则和要求。该过程可能需要 12 到 18 个月。

尼日利亚

• 2022 年 5 月 12 日—— 尼日利亚 SEC（证券交易委员会）实施了注册要求，使当局有权批准哪些数字交易所可以在该国运营。 
• 2021 年 10 月 25 日——尼日利亚推出了其中央银行数字货币 (CBDC)——eNaira。非洲人口最多的国家禁止使用加密货币来推动 eNaira，但该国年轻的加密货币爱好者每天都通过加密货币交易所提供的点对点交易来规避禁令。 
• 2021 年 2 月 5 日——尼日利亚禁止加密货币，禁止银行启用加密货币交易。

阿拉伯联合酋长国

• 2022 年 8 月 8 日——任何使用虚拟货币作为支付方式或交易中使用的资金来自虚拟资产的房地产交易都必须由房地产经纪人、经纪人和律师事务所向金融情报部门报告。
• 2022 年 2 月 28 日——迪拜颁布了一项关于虚拟资产的重要法律，将VARA（虚拟资产监管局）确立为位于迪拜世界贸易中心（“DWTC”）内的独立监管机构，负责监管交易所、钱包、发行人和所有与加密货币相关的活动。VARA 在元界（沙盒）中有一个机构，监管框架也涵盖 NFT。 
• 2018 年 4 月 13 日——阿联酋启动了2021 年阿联酋区块链战略，旨在到 2021 年将 50% 的政府交易转变为区块链平台。 

沙特阿拉伯 

• 2021 年 6 月 14 日——尽管沙特阿拉伯的消费者可以合法地使用加密货币进行交易，但对任何潜在损失都没有任何保护措施。另一方面，银行只有在获得 SAMA 批准后才能处理加密货币。 
• 2017 年 7 月 4 日——沙特阿拉伯货币局 (SAMA)对比特币发出警告，因为它没有受到任何合法金融机构的监控或支持。 

伊朗

• 2022 年 8 月 15 日——伊朗中央银行行长告诉媒体，该国的加密货币监管禁止在该国投资、购买和出售加密资产。但是，公司用这些货币支付进口费用是合法的。这是为了澄清伊朗政府在上周下达了首个加密货币官方进口订单的公告。

亚洲和大洋洲的加密货币法规

印度

• 2022 年 7 月 19 日——印度财政部长 Nirmala Sitharaman 已通知议会，中央银行希望在该国禁止使用加密货币。她还补充说，加密货币“需要国际合作以防止监管套利”。
• 2022 年 2 月 1 日——印度监管机构宣布对来自加密交易的任何收入征收 30% 的税，并对所有交易 (TDS) 征收 1% 的源头税。此外，政府还宣布了在 2023 年 4 月之前创建由印度中央银行控制的数字卢比的计划。 

菲律宾人 

• 2022 年 5 月 2 日——菲律宾中央银行 (BSP) 宣布将在今年晚些时候实施其实验性 CBDC 项目。目的是测试仅供银行使用的批发 CBDC。 
• 2021 年 1 月 21 日 –货币委员会声称，加密货币在菲律宾不被视为法定货币，任何提供金融服务（如使用虚拟货币进行汇款和交易）的企业都必须在 BSP（Bangko Sentral Pilipinas）注册。

中国

• 2022 年 7 月 10 日– 香港反洗钱 (AML) 法的变更调整了针对加密服务提供商的许可制度监管。现在预计虚拟资产服务提供商 (VASP) 将按照与机构客户相同的标准进行监管。
• 2022 年 1 月 20 日——香港金融管理局 (HKMA) 发布了两篇论文：一篇关于稳定币，另一篇关于与加密货币相关的交易所交易基金。比特币被定义为虚拟商品而非法定货币。香港没有资本利得税，反洗钱/打击资助恐怖主义法适用于香港的每个个人或企业。
• 2022 年 4 月 13 日——  中国银行业、证券业、互联网和金融协会确定，NFT 不得用于证券化或以加密货币进行交易。该立法使交易 NFT 变得更加困难。 

印度尼西亚

• 2021 年 10 月 29 日 –  BAPPEBTI为加密货币制定了明确的监管框架，规定任何交易的加密资产必须首先获得实体的许可。加密资产必须符合 3 个基本要求： 

1）基于分布式账本技术。

2) 以资产为后盾或以公用事业为基础。

3) 已通过 BAPPEBTI 实施的层次分析过程 (AHP) 进行评估。

自 2019 年以来，印度尼西亚商品期货交易监管机构 (BAPPEBTI) 一直将比特币和其他加密货币作为商品合法化。此类商品可以在官方交易所进行交易。 

新加坡

• 2022 年 7 月 5 日——新加坡金融管理局 (MAS) 告诉议会，中央银行正在考虑对加密货币交易施加额外限制——“限制零售参与，并规定在进行加密货币交易时使用杠杆。”
• 2022 年 1 月 17 日– 数字支付令牌 (DPT) 服务提供商不得在新加坡向公众宣传其服务。
• 2021 年 1 月——通过了《支付服务法》修正案，以扩大受监管的加密货币服务的范围，以符合金融行动特别工作组 (FATF) 的增强标准。

泰国

• 2022 年 8 月 10 日——泰国中央银行计划修改数字资产法，以加强对交易所和整个加密行业的控制。加密货币也不是泰国商品和服务的合法支付方式。

日本

• 2022 年 6 月 3 日——日本成为世界上第一个创建解决稳定币的法律框架的国家。议会通过了一项法案，将其定义为数字货币，并声称稳定币必须与日元或其他法定货币挂钩，同时保证持有人有权按面值赎回它们。 
• 2017 年12 月– 日本国家税务局裁定，加密货币的收益应归类为“杂项收入”，税率根据独立收入而有所不同。利率可高达 55%。

韩国

• 2022 年 6 月 1 日——在 Terra 倒闭后，韩国政府宣布成立一个新实体：数字资产委员会。其主要目标是提出政策建议，包括新加密货币在交易所上市的标准、ICO（首次代币发行）时间表，并在数字资产基本法案（DABA）颁布之前实施投资者保护。
• 2021 年 9 月 24 日——韩国政府要求所有交易所（国内和国际）向韩国金融情报机构 (KoFIU)注册并遵守各种反洗钱义务，例如提交可疑交易报告和验证客户身份。 

乌兹别克斯坦

• 2022 年 5 月 1 日——乌兹别克斯坦总统颁布法令，规范国内平台上的加密货币开采和交易。此外，它还规定个人和公司的与加密货币相关的交易将不征税。

越南 

• 2022 年 3 月 29 日——  政府宣布开始研究实施管理数字资产的法律框架。该国财政部正在带头执行这项任务。
• 2017年10 月 28 日- 越南国家银行(SBV)禁止将比特币和其他加密货币用作支付手段。 

澳大利亚

• 2022 年 4 月 21 日——澳大利亚金融监管机构审慎监管局 (APRA) 宣布，它打算从 2023 年开始，到 2025 年在该国实施加密货币监管。
• 2021 年 12 月——澳大利亚政府宣布将为加密货币交易所创建许可框架，并考虑推出零售 CBDC。目的是为数字交易所创建一个许可框架。 

新西兰

• 2019 年 9 月 1 日——新西兰成为第一个将使用加密货币支付工资和工资合法化的国家。

然而，直到 2022 年，新西兰还没有专门监管加密货币的立法，但合同法和税法适用于它们。

责任编辑：Felix