客户存入的加密货币甚至没有记录在资产负债表上。
原文作者:@GRDecter
原文来源:Twitter
编译:Felix,MarsBit
本文作者Genevieve Roch-Decter,Former $100MM+ Money Manager • Seen on Bloomberg, FOX & VICE • CEO @grit_capital
我阅读了 30 页的 FTX 破产法院文件,FTX 的内部控制有多糟糕?
1. 员工通过聊天提交费用报销
经理随机接受或拒绝带有个性化 EMOJI 的报销。
2、关联方借款
Alameda Research(FTX 的对冲基金)向 Sam Bankman-Fried 提供了 10 亿美元的个人贷款。
他们还借给工程总监 Nishad Singh 5.43 亿美元。
3. 保存的记录很少
大多数决定都是通过聊天做出的,消息会在一定时间后自动删除。
4. FTX 是一家价值 320 亿美元的公司,从未召开过董事会会议。大多数子公司也没有。
5. FTX没有现金管理系统
管理层不知道手头有多少现金,甚至不知道他们所有的现金在哪里。
6. FTX 没有妥善记录他们雇用的人员
员工和承包商在不同的公司混杂在一起,但没有适当的文件来记录他们如何度过他们的时间。
无法找到某些员工:这可能意味着某些员工是假的。
7、企业资金用于购买自用房地产
员工和管理人员将他们的名字写在用公司资金购买的房屋上。
8. 客户存入的加密货币甚至没有记录在资产负债表上
据推测,所有加密资产都进入了一个用于任何用途的中央行贿基金。
9. 备案文件明确表示 SBF 不代表公司发言,但他时常发布反复无常和误导性的声明。